起因
昨晚接到招商银行信用卡部门电话，极力怂恿我做账单分期，还给了我5折优惠的诱惑。本着事情不弄清楚不轻易做决定的原则，我没有立刻答应。挂了电话我开始琢磨这个号称月利率0.33%的账单分期是否合算，真是不算不知道，一算吓一跳啊。
标称年化利率
以招行信用卡为例，我是招行10年老客户了，哈哈，下表是不同分期数的标称利率。
以其中年化最合算的12期为例，我们再来看看我们所付出的真实利率是多少。假设把1.2w元账单做12期的账单分期，每期还款1000+120000.66%=1079.2元，全年总计还款12950.4。现在看来也没啥问题利率是7.92%，但是真实情况确不是这样的，*因为这12000元银行并没有借给我们一年，银行确是按照1年来算的利息**。
实际年化利率
我们把这个账单分成12份，每份1000元，分析一下银行到底借给了我们多少钱，借了多久。分期当月不用还款，第二个月把第一份1000元还了，也就是说第一份1000元银行只借给了我们1个月，依次类推，第二份2个月，第三份3个月……，最后一份银行借给我们1年。如果换一种表达方式的话，就是我们向银行借款1000元，总计78个月，银行收了我们这1000块多少个月利息呢，12(份)12(月)=144个月，我们所付出的真实利率是7.92%*(144/78)=14.62%。
下表就是不同期数的真实年化利率。
蓦然发现，账单分期的日利率（0.04%）和预借现金（0.05%）的日率还真的是差不多啊，还好昨天没有别忽悠，要不然虽然给了5折优惠，年利率也要7.3%啊。
最后，给出计算信用卡账单分期真实年化利率的公式：
以上公司并不完全精确 存在0.02%上下浮动误差, 不过用于大体换算没问题了